Türkiye’nin AML/CFT (Kara Paranın Aklanması ve Terörizmin Finansmanı) düzenleyici çerçevesi, 5549 sayılı Kanun, 6415 sayılı Kanun, ilgili MASAK yönetmelik/tebliğleri ve FATF standartlarıyla tanımlanmıştır . Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) ulusal mali istihbarat birimi olarak faaliyet gösterirken, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) ve Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) gibi otoriteler, bankalar ve finansal kuruluşlarda uyum programlarının uygulamasını denetlemektedir. Kurumlardan; müşteri ediniminden sürekli izlemeye ve şüpheli işlem bildirimine kadar tüm müşteri yaşam döngüsü boyunca yasal yükümlülüklere tam uyumun yanı sıra Risk Temelli Yaklaşım (RBA) ilkesini etkin biçimde uygulamaları beklenir . Artan dijitalleşme ve işlem hacmi, manuel kontrollerin yetersiz kaldığı bir ortam yaratmaktadır. Bu durum, finansal kurumları MASAK uyum yazılımı gibi dijital AML çözümlerine yöneltmiştir. Denetleyici beklentileri, kullanılan kara para aklamayı önleme sistemlerinin dinamik ve açıklanabilir kontroller sunmasını, tüm değişikliklerin versiyonlanarak kayıt altına alınmasını ve kritik adımların üst yönetim onayıyla gerçekleştirilmesini şart koşmaktadır. Sonuç olarak, Türkiye’de AML yazılımı platformları ve otomasyon, uyum ekipleri için bir tercih değil gereklilik haline gelmiştir.
Son Güncelleme: 07.09.2025
Herhangi bir makul şüphe oluştuğunda gecikmeksizin (derhal) MASAK’a Şüpheli İşlem Bildirimi yapılmalıdır . İşlem devam ediyorsa durdurulmalı ve bildirim elektronik ortamda iletilmelidir; bildirimde gecikme ağır idari yaptırımlara yol açabilir .
En az 8 yıl süreyle saklanmalıdır . 5549 sayılı Kanun m.8 uyarınca finansal kuruluşlar, müşteri kimlik belgeleri ve tüm işlem kayıtlarını son işlemin tarihinden itibaren sekiz yıl boyunca erişilebilir şekilde muhafaza etmekle yükümlüdür.
PEP statüsündeki müşteriler yüksek risk grubunda kabul edilir. Bu nedenle hesap açılışında üst yönetim onayı alınması, müşterinin malvarlığı ve fon kaynaklarının doğrulanması ve olağan müşterilere kıyasla daha sıkı bir sürekli izleme yapılması gerekmektedir . Ayrıca, PEP müşteri listesi tutulmalı ve bu kişilere ilişkin işlemler düzenli olarak gözden geçirilmelidir.
Terörizmin finansmanı ve yaptırımlar mevzuatı kapsamında, Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyi kararları ile ulusal olarak ilan edilen yaptırım listeleri sürekli taranmalıdır . Listeye alınmış kişi veya kurumlarla karşılaşıldığında, malvarlıkları derhal dondurulmalı ve durum ivedilikle MASAK ile ilgili düzenleyici otoritelere raporlanmalıdır.
5549 sayılı Kanun ve ilgili yönetmelikler, çok geniş bir yükümlü kitlesi tanımlamıştır. Bankalar, banka dışı finansal kuruluşlar (örneğin faktoring, finansal kiralama), ödeme ve elektronik para kuruluşları, sermaye piyasası aracı kurumları, sigorta ve reasürans şirketleri ile kripto varlık hizmet sağlayıcılar başta olmak üzere pek çok kuruluş MASAK yükümlüsüdür . Ayrıca, belirli sektörlerdeki finansal olmayan iş kolları (ör. kumarhaneler, gayrimenkul ve değerli maden ticareti, noterler, bağımsız muhasebeciler) de müşteri kimlik tespiti, şüpheli işlem bildirimi gibi AML yükümlülüklerine tabi kılınmıştır.
Copyright © 2025 H3M Analytics Inc.
ISO/IEC 27001:2022 & ISO/IEC 22301:2019 certified — Certificates CFE/25/55892 and CFE/25/41059; valid 12 Aug 2025–11 Aug 2028
We use cookies to ensure that we give you the best experience on our website to personalise content and adverts and to analyse our traffic using Google Analytics.